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关于做好2016年部门预算编报工作的通知
 
发布时间: 2015年08月27日 信息来源:计财处

辽海渔计字〔2015401

 

 

 

厅直各单位、厅机关各处室:

按照省政府的要求和省财政厅的统一部署,为做好我厅2016年部门预算编报工作,现将有关事项通知如下:

一、 预算编制的指导思想

坚持依法理财、统筹兼顾,优化财政支出结构,盘活财政存量,用好财政增量,从严控制“三公”经费等一般性支出;深化部门预算改革,提高年初预算到位率,推进三年中期财政规划和部门滚动规划管理;深化国库集中支付和政府采购制度改革;加强全口径预算管理,强化预算执行监督,严肃财经纪律,硬化预算约束,推进预算绩效管理,提高预算透明度。

二、 预算编制的基本原则

1.保障重点、兼顾一般原则。在确保基本支出刚性需求的基础上,重点保障省委、省政府确定的重点工作、《辽宁省人民政府关于促进海洋渔业持续健康发展的实施意见》(辽政发〔201319号)和全省海洋与渔业工作会议确定的发展目标和资金支持方向、国家上级部门已经明确的重点配套项目、“十三五”规划草案中急需安排的重点项目、兼顾其他海洋与渔业事业发展需求。

2.体现公共财政要求的原则。预算项目要符合公共财政支出的基础性、公益性、示范性的要求。要合理划分省级与市县负担支出责任,应由市县承担的支出事项,省本级不再承担或通过转移支付方式支持。

3.整合项目资金的原则。围绕全厅的中心工作和重点建设任务,以及行业发展中确需解决的主要矛盾和主要问题来筛选和组装具有牵动效应的项目。资金投入要集中、上规模,避免资金投入碎片化,提高项目的整体效果。切实减少申报项目数量,原则上每个二级单位不超过2个项目,厅机关每个业务处室不超过1个项目。资金性质、项目内容相似的必须合并,确实无法合并的,也要分类整合。

4.可行性原则。加强项目可行性研究,项目要有总体设计,要明确实施环节和实施数量,要明确实施期限、实施地点、实施内容、实施标准、预期目标、预期效果,要符合省财政提出的绩效评价要求,达到能下达资金指标和项目任务计划的程度。

5.前瞻性原则。根据国家产业政策要求和未来我省海洋与渔业经济发展需要,立足当前需求,谋划长期政策支持,研究编制2016-2018年中期财政规划项目。

6.减少二次分配原则。能在年初预算中下达到市、县和厅直参公单位的项目,要明确项目的具体任务内容与资金额度,由财政在年初预算批复时一并下达到市、县财政和厅直参公单位,原则上在预算执行中不再对参公单位分配项目资金。其中:下达给厅直参公单位的项目,直接编入参公单位的部门预算,业务处室要做好工作任务下达和业务指导工作;下达给厅直其他事业单位的项目,应当编入厅机关业务处室申报的项目预算,执行中主要通过政府购买服务的方式确定承接主体后,按照规定的程序拨付资金。

三、预算编制方法

(一)非税收入计划的编制

非税收入征收计划是财政中期规划的有机组成部分,各单位在编制2016年部门预算时应同时编制三年滚动非税收入征收计划。一是合理预测,避免大幅波动。2016年征收计划确定后,要稳妥编制2017年、2018年计划,除非受特殊的市场或政策因素影响,预测和收入不应与目前收入存在太大偏离。二是考虑收入增加和减少因素,在编制三年滚动收入时予以说明。三是编制三年滚动收入计划要注意长远性,要对未来三年收入情况进行分析预测,特别是对规划期内一些重大改革、重要政策认真分析;要考虑重点领域发展对收入的影响;编制三年收入规划时,要加强非税收入总量约束,三年滚动收入要相衔接,避免高低不一。

(二)基本支出预算的编制

各单位按照财政要求报送20158月工资信息数据、人员信息数据、资产明细信息等基础资料,省厅审核后报送省财政,由省财政按照现行政策口径代编预算。

(三)项目支出预算的编制

1.项目总额控制。除国家政策调整等特殊情况外,各单位申报的项目资金额度,不得突破2015年项目预算批复数。

2.项目依据要充分。能够提供法律、法规相关规定,或省委、省政府领导批示、会议纪要、文件,国家上级部门配套文件,省厅及省直其他部门的政策性文件等。

3.项目内容要详实。预算项目要准确体现2016年确定要开展的工作任务,对于具有明显不确定性的工作任务当年预算不予安排,待明确任务后在次年预算中统一考虑。经费支出内容要清晰并尽可能细化,同时准确简明地写出资金测算过程。项目内容要用文字表述,不能用表格代替。项目内容要与实际工作量相符,力求精确,否则将影响预算执行。项目申报依据和主要内容字数合计不超过1750字。

4.注重项目的可行性。要对申报的项目进行认真筛选,要制定明确的项目目标和组织实施计划。必要时,要经过专家论证。对于经常性项目和经费类项目,各单位仅需编制项目名称、项目申报金额、项目申报依据和项目主要内容即可,无需编制项目可行性材料。对于基础设施类项目、大型修缮项目、专业性较强的项目等要编制项目可行性报告或工作实施方案。

5.细化经济分类统计。需对项目明细内容按照经济分类的“款”级科目进行细化分类统计,分别注明办公费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、交通费、劳务费、委托业务费等金额。

6.引入投资审核机制。省财政将根据申报的项目情况选取部分项目进行预先投资审核,要做好被审核的申报项目的各项资料准备工作,重点是基础设施类项目和专业购置类项目。

7.强化绩效目标管理。所有项目支出全部编制绩效目标和绩效指标,预算执行中省厅将对纳入预算绩效目标管理的项目进行全过程监控,并按季度进行通报。

8. 编实中期项目规划。2016年起,连续编制三年财政中期规划,并实行滚动管理。中期项目规划应与省厅“十三五”经济事业发展规划有效衔接,体现整合资金、突出重点、集中推进的原则,充分体现行业发展和事业发展需求。

9.做实政府采购预算。凡符合政府采购品目的项目支出均要编制政府采购预算,包括:会议费、印刷费、培训费、委托业务费、设备购置、政府采购工程等均要编制政府采购预算。为准确编报会议费预算,同时利于明年预算执行,请厅机关各处室按照《辽宁省海洋与渔业厅会议费管理办法》的要求,报送《省海洋与渔业厅年度会议计划表》,对于未列入年度会议计划和预算未安排的会议费,2016年预算执行中不予支付。

10严格执行相关标准。按照省财政资产配置标准编制项目中的资产配置内容,不得超标准编制资产购置项目。会议费、培训费、差旅费等要严格按照相关文件规定的标准编制。

11.压缩经费类支出内容。根据中央八项规定和厉行节约规定,要压缩经费类项目支出内容,切实减少“三公”经费支出。项目支出中不安排“三公”经费内容。

12.统筹考虑资金来源。各单位应统筹考虑各项资金来源,优先使用本单位执收的非税收入安排预算项目,在此基础上仍有资金缺口的,再申请省厅给予安排。在申报的项目文本中,应注明单位自有资金安排额度和申请省厅资金安排额度。

13.加快项目执行进度。根据国家和省相关规定,各单位结余资金和超过2年仍未支出的结转资金,一律收回财政。各单位应在预算批复后立即着手推进项目实施工作,尽可能在预算年度内执行完毕项目任务内容,实在无法执行完毕的,也要在次年的上半年执行完毕。

14.罚没办案费编入预算。执罚单位应根据省财政2012-2014年预算执行中核拨的三年罚没办案费用补助的平均数申报2016年罚没办案费用补助项目。

四、预算编报工作要求

1.高度重视,加强领导。各单位、各处室要组织专人认真编制好2016年项目预算,同时谋划好2016-2018年财政中期规划项目。按照省财政预算要求,厅里将根据上报的预算项目,结合年度资金预算总盘子和财政控制数,通盘考虑,综合平衡,统一研究后予以整合组装。

2.加强项目绩效考评。根据项目绩效评价的工作要求,各单位在研究制定项目时,科学制定绩效目标,合理编制绩效指标,根据《辽宁省海洋与渔业厅财政预算项目绩效管理暂行办法》,做好项目的实施、进度监控和自评价工作

3.推进政府购买服务管理。厅机关和厅直参公事业单位为政府购买服务的购买主体,厅直其他事业单位为政府购买服务的承接主体。在预算编制过程中,厅机关和厅直参公事业单位要切实履行政府购买服务主体责任,将符合《辽宁省政府向社会力量购买服务指导目录》的项目支出内容,按照“预算编报→核定与批复→公开购买信息→确定承接主体→签订合同及管理→成果验收→资金支付→绩效评价”为主要环节的规范化购买流程,并实施统一监管。各业务处室与事业单位签订政府购买服务合同,根据合同约定拨付资金。

4.报送资料要求。厅直事业单位和机关各处室报送的预算项目申报书要经分管厅领导审定后报送计财处。报送资料包括:《2016年部门预算项目申报书》、《中期财政规划项目明细表》、省海洋与渔业厅年度会议计划表》、《2016年省直部门政府购买服务项目计划表》。以上资料含电子文档,一式三份。

5.报送时间要求。为保证我厅的项目支出预算按时报出,请各单位于915日前将有关资料报送厅计财处。相关电子表格请到辽宁海洋渔业网-政务公开-财务公开-专项申报栏下载。

 

附件:1.2016年部门预算项目申报书

2.201620172018年财政中期规划项目明细表

3.2016年省直部门政府购买服务项目计划表

4.省海洋与渔业厅年度会议计划表

 

 

 

辽宁省海洋与渔业厅

2015819

 

 

 

 

 

 

辽宁省海洋与渔业厅办公室             2015819日印发

 

 
 
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【相关信息/附件下载】
2016年部门预算项目申报书(附件1、附件2).doc
2016年会议计划表(附件4).doc
辽宁省政府购买服务计划表(附件3).xls